Система публичной документации
МФЦ Тюменской области
О системе
50.11. 3-НДФЛ: инструкция по заполнению онлайн
Действующий
Заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ
в Личном кабинете налогоплательщика
для физических лиц
1. Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц — это документ, по которому физические лица отчитываются о сумме полученных ими доходов и относящимся к ним расходов.
Налог на доходы физических лиц, как правило, уплачивается автоматически – он удерживается с заработной платы. Но в ряде случаев физические лица должны самостоятельно рассчитать сумму налога и подать в налоговый орган декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).
В каких случаях нужно подавать декларацию:
- если есть доходы помимо основной трудовой деятельности (от продажи недвижимого имущества; по договорам имущественного найма или договорам аренды любого имущества; при получении выигрыша и т.п)
- если есть доходы помимо основной трудовой деятельности (от продажи недвижимого имущества; по договорам имущественного найма или договорам аренды любого имущества; при получении выигрыша и т.п)
- если хотите получить налоговые вычеты;
- если занимаетесь частной практикой и получаете доход от этой деятельности (индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты и др).
- если занимаетесь частной практикой и получаете доход от этой деятельности (индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты и др).
Декларация по налогу на доходы физических лиц подаётся в налоговый орган (инспекцию ФНС России) по месту жительства (месту пребывания) физического лица не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором был получен соответствующий доход. Если 30 апреля приходится на выходной или нерабочий праздничный день, то декларация должна быть представлена не позднее ближайшего рабочего дня.
Подать декларацию в налоговый орган с целью получения налогового вычета налогоплательщик может в любое время в течение года.
Подать декларацию в налоговый орган с целью получения налогового вычета налогоплательщик может в любое время в течение года.
2. Войдите в Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц на сайте ФНС России https://www.nalog.gov.ru/rn77/
Сделать это можно двумя способами:
- указав ИНН и пароль. Пароль для входа в Личный кабинет можно получить в налоговой инспекции лично;
- через подтверждённую учетную запись портала Госуслуг.
Если вы не зарегистрированы на портале Госуслуг или статус вашей учетной записи не подтвержден, воспользуйтесь инструкцией для регистрации и подтверждения учетной записи: https://docs.mfcto.ru/4469_888e76b8a1
3. Чтобы начать заполнять декларацию, нажмите на вкладку «Доходы» или "Вычеты" и выберите «Декларации».
3.1. Далее нажмите на кнопку справа «Подать декларацию» - после «Подать декларацию 3-НДФЛ» - после «Заполнить декларацию онлайн».
3.2. Если Вы подаете декларацию впервые впервые или срок действия Вашего сертификата электронной подписи истек, то на открывшейся странице появится запрос на оформление новой электронной подписи (далее - ЭП). Формируете ЭП (она бесплатная), обязательно запоминаете и/или записываете пароль от неё (на последнем шаге, при отправке декларации, необходимо будет подписать документы, используя эту ЭП).
После того, как сертификат электронной подписи будет выпущен, возвращаетесь на главную страницу и снова переходите во вкладку «Доходы» (повторите шаги из п.3).
Данные по налоговому органу подтягиваются автоматически.
3.3. Выберите год, за который хотите подать декларацию.
Вернуть налоги можно за три последних года: 2020, 2021 и 2022. Для каждого года понадобится отдельная декларация.
3.4. Оставьте галочку рядом с «Подаю первичную декларацию» если Вы подаёте декларацию за выбранный год впервые; уберите - если подаете уточненную декларацию (в этом случае появится дополнительное окно, где надо будет отметить какую по счету уточненную декларацию Вы подаете).
Резидент РФ - это гражданин РФ или иностранец, находящийся на территории РФ более 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев.
3.5. Далее укажите актуальный телефон, чтобы в случае вопросов у инспектора он мог Вам позвонить. Это ускорит проверку Вашей декларации и соответственно получение денег по вычету.
После заполнения нажимаем кнопку «Далее».
3.6. В открывшемся разделе «Доходы» уже автоматически подгрузились доходы по Вашим справкам 2-НДФЛ с места работы. Если информация частично отсутствует или ее совсем нет, необходимо запросить у работодателя справки 2-НДФЛ и заполнить все вручную, нажав на кнопку «Добавить источник дохода». После нажмите «Далее».
3.7. В этом пункте нужно выбрать вычет, на который Вы претендуете.
Если у Вас автоматом выставлена галочка «Стандартный налоговый вычет» - оставьте её. Это значит, что вам на работе был предоставлен вычет на детей - он является стандартным налоговым вычетом, и автоматически эта информация подгрузилась.
После выбора нажмите «Далее».
3.8. Для примера мы выбрали социальный налоговый вычет.
Укажите сведения по социальному вычету, например «расходы на лечение». После чего ниже указываете суммы расходов - эту сумму Вы берете из справки, которую запросили у медучреждения (код 1 - недорогостоящее лечение, код 2 - дорогостоящее лечение).
После переходите в следующий раздел - нажимаете «Далее».
Пример из справки медучреждения
3.9. На открывшейся странице Вы увидите доступную к получению сумму вычета. Выберите из списка банк, на который будет перечислен вычет и укажите номер счета. Если нужного банка в списке нет - нажмите «Добавить новый» и внесите сведения о нем.
После переходим в следующий раздел.
3.10. Прикрепите подтверждающие документы.
3.11. Далее введите пароль от ЭП и нажмите «Отправить».
Отследить статусы проверки, уведомления и запросы от ФНС можно в разделе «Сообщения».
4. Отследить статусы проверки, уведомления и запросы от ФНС можно в разделе «Сообщения».
Для удобства в Личном кабинете Вы можете настроить получение уведомлений в настройках профиля.